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功能性委員會
審計委員會
本公司「審計委員會組織規程」已於民國103年3月21日經董事會訂定，並於民國103年6月25日股東常會決議通過設置審計委員會並取代監察人制度。本公司審計委員會由全體獨立董事成員組成，每季至少開會一次，負責執行公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。
本委員會之職權事項如下：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
本公司113年度審計委員會共召開5次，獨立董事出席情形如下：
審計委員會於113年舉辦5次會議，審議的事項主要包括：
本公司董事會造送民國113年度營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分配議案等各項表冊，其中個體及合併財務報告業經資誠聯合會計師事務所徐惠榆會計師及田中玉會計師查核竣事，並出具查核報告。上述營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分配議案，業經本審計委員會審查，認為尚無不合。
●評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估本公司內部控制制度和程序的有效性，並審查了內部稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，審計委員會認為本公司的風險管理和內部控制系統是有效的。
薪資報酬委員會
本公司「薪資報酬委員會組織規程」於民國100年12月21日經董事會通過訂定，並決議設置「薪資報酬委員會」。本公司薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，每年至少開會二次。
本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
一、訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
薪籌委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
一、董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
二、不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
三、針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
功能性委員會成員
本公司「審計委員會組織規程」已於民國103年3月21日經董事會訂定，並於民國103年6月25日股東常會決議通過設置審計委員會並取代監察人制度。本公司審計委員會由全體獨立董事成員組成，每季至少開會一次，負責執行公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。
本委員會之職權事項如下：
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及半年度財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。
本公司113年度審計委員會共召開5次，獨立董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席 次數 |
委託出席 次數 |
實際出席率(%) | 備註 |
| 獨立董事 | 王朝琴 | 5 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 蘇二郎 | 5 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 張博仁 | 5 | 0 | 100% | 無 |
| 獨立董事 | 吳煌源 | 5 | 0 | 100% | 無 |
審計委員會於113年舉辦5次會議，審議的事項主要包括：
- 財務報表稽核及會計政策與程序
- 內部控制制度暨相關之政策與程序
- 重大資產或衍生性商品交易
- 審計委員會績效評估自評。
- 公司治理及財務、會計主管或稽核主管任免。
- 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量。
- 審計委員會職責履行情形
本公司董事會造送民國113年度營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分配議案等各項表冊，其中個體及合併財務報告業經資誠聯合會計師事務所徐惠榆會計師及田中玉會計師查核竣事，並出具查核報告。上述營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分配議案，業經本審計委員會審查，認為尚無不合。
●評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估本公司內部控制制度和程序的有效性，並審查了內部稽核部門和簽證會計師，以及管理層的定期報告，審計委員會認為本公司的風險管理和內部控制系統是有效的。
薪資報酬委員會
本公司「薪資報酬委員會組織規程」於民國100年12月21日經董事會通過訂定，並決議設置「薪資報酬委員會」。本公司薪資報酬委員會由三位獨立董事組成，每年至少開會二次。
本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
一、訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
二、定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
薪籌委員會履行前項職權時，應依下列原則為之：
一、董事、監察人及經理人之績效評估及薪資報酬應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人表現、公司經營績效及未來風險之關連合理性。
二、不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。
三、針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部分變動薪資報酬支付時間，應考量行業特性及公司業務性質予以決定。
功能性委員會成員
| 姓名 | 審計委員會 | 薪資報酬委員會 |
|---|---|---|
| 王朝琴(獨立董事) | V(召集人) | V |
| 蘇二郎(獨立董事) | V | V(召集人) |
| 張博仁(獨立董事) | V | V |
| 吳煌源(獨立董事) | V |
